7. Экспортер отгружает товар в адрес импортера на условиях отсрочки платежа до 3-х месяцев и представляет копии инвойсов и товаро-отгрузочные документы в факторинговую компанию.
8. Факторинговая компания осуществляет авансовый платеж против предъявленных документов (в мировой практике - от 60 до 90% от суммы поставки).
9. По истечении отсрочки платежа по контракту импортер погашает задолженность по поставленному товару.
10.Банк переводит средства, полученные от импортера, за вычетом факторинговой комиссии в адрес факторинговой компании в стране экспортера.
11.Факторинговая компания переводит экспортеру средства за вычетом выданного аванса, начисленных на него процентов и факторинговой комиссии.
пример совершения импорта товаров при факторинговом обслуживании (см. таблицу №5):
Таблица №5
|
Сумма поставки |
1.000.000 USD |
|
Отсрочка платежа |
2 месяца |
|
Авансовый платеж |
85% от суммы поставки (850000 USD) |
|
Ставка процента |
9% |
|
Комиссия банка (в среднем) |
1% от суммы поставки |
|
Проценты по авансу (9% год. на 850.000 USD за 2 месяца) |
12600 USD |
|
Факторинговая комиссия (1% от суммы поставки) |
10000 USD |
|
Итого расходов |
22600 USD |
|
Ставка в пересчете на условия валютного кредита |
9,57 % |
Значительные перспективы увеличения объемов импорта обещает развитие услуг в области прямого импортного факторинга без предварительной оплаты переуступаемой задолженности российских импортеров. То есть, в данном случае роль российского импорт-фактора сводится к предоставлению гарантии, покрывающей сумму поставки зарубежного экспортера в адрес российского покупателя. Особое преимущество данной схемы состоит в том, что факторинговая компания в России не должна осуществлять перевод аванса импортному фактору – авансирование продавца последний осуществляет из собственных средств. Кроме существенного удешевления факторингового аванса, в данном случае российский фактор освобождается от необходимости получения специального разрешения ЦБ РФ на осуществление капитальных операций.
Вывод: Основным фактором, повышающим степень конкурентоспособности продукции, производимой на экспорт, при использовании факторингового обслуживания поставщика является возможность предложения максимально выгодных для иностранных покупателей условий расчетов в форме предоставления товарного кредита. С финансовой точки зрения, условия факторингового обслуживания импортера как бы дают ему возможность пользоваться валютными ресурсами по ставке, существенно меньшей, чем при простом валютном банковском кредитовании.
Статьи по теме:
Понятие первичного рынка
Первичный рынок ценных бумаг — это отношения между его участниками, в результате которых ценные бумаги выпускаются в обращение или появляются на рынке. Основой первичного рынка являются отношения между лицом (эмитентом), выдающим ценную б ...
Обзор зарубежного опыта по регулированию факторинга
В мировом обороте факторинга, который в 2008 году составил немалую сумму в один с лишним триллион евро, более 70 % приходится на европейские страны [21]. Следом идут страны Азии - около 13 % мирового оборота, и лишь за ними Америка - чуть ...
Способы управления банковскими рисками
Способы управления банковскими рисками - это методы воздействия управляющего субъекта на управляемый объект с целью минимизации потерь. В случае банка мы имеем способы воздействия банка на возможные банковские риски с целью минимизации по ...