┌──
│ Н2н х Овм - Лам + Аt
│ ───────────────────── ,
│ 1 - Н2н
│
Sl = max ┤ Н3н х Овт - Лат + Аt
│ ───────────────────── ,
│ 1 - Н3н
│
│ Крд Крд 1
│ ──── - ──── + Аt х (R% + ─── );
│ Н4н Н4 Н4н
└──
┌──
│ Н1н х (Ар + Аt х [К'р х (1 - R%) - Кр х (1 - R0)]) - [К + Аt х (R0 - R%)] , (2)
│
│ К х Нcr + Аt х [К'р х (1 - R%) - Кр х (1 - R0)]
│ ──────────────────────────────────────── - [К + Аt х (R0 - R%)]
│ Нcrн
│
Sc = max ┤ К х Н12 + Аt х (1 - R%)
│ ─────────────────────── - (К - Аt х R%)
│ Н12н
│
│ К х Н12 - Кин0 х (1 - R%)
│ ────────────────────────── - (К - Кин0 - Аt),
│ Н12н
└─
где Sl - сумма возмещения недостатка ликвидности; Sc - сумма возмещения недостатка капитала; Н2н, Н3н, Н4н - нормативные (предельно допустимые) значения нормативов соответственно мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности; R%, R0 - уровень отчислений в резерв на возможные потери соответственно по активам, создаваемым в результате совершения операции, и активам, используемым для ее осуществления; Н1н, Н12н - нормативное (предельно допустимое) значение соответственно норматива достаточности собственных средств и норматива использования капитала для приобретения акций (долей) других юридических лиц; Нcr, Нcrн - фактическое и нормативное значение нормативов кредитных рисков (Н6, Н7, Н9.1, Н10.1); К'р, Кр - коэффициент риска соответственно по активам (условным обязательствам), образующимся в результате активной операции, и по активам (условным обязательствам), использованным в активной операции, доли. Коэффициенты риска определяются в соответствии с пунктом 2.3, приложением 2, приложением 3 к инструкции N 110-И или Положением ЦБ РФ от 24.09.99 N 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" (далее - Положение N 89-П) в зависимости от вида образующегося актива (условного обязательства). Для активов, входящих в расчет кода 8957 при расчете показателей по нормативу достаточности капитала, используется коэффициент риска, равный 1,3 (приложение 1 к инструкции N 110-И). Если рассматриваемый тип операций влияет на нормативы, ограничивающие кредитные риски, только путем снижения капитала (не влияет на величины, указанные в числителях формул расчета нормативов), то значения Кр' и Кр принимаются равными нулю. В этом случае учитывается только эффект снижения капитала вследствие создания резервов под обесценение; Ар - знаменатель дроби формулы расчета Н1 в соответствии с инструкцией N 110-И; Кин0 - первоначальный объем вложений в акции (доли) юридического лица (без учета резерва на возможные потери); остальные показатели - в соответствии со значением, определенным инструкцией N 110-И.
В формуле 2 в системе уравнений при Sl первое и второе уравнения возвращают сумму необходимого равнозначного увеличения показателей Лам и Овм или Лат и Овт соответственно. В третьем уравнении рассчитывается необходимая сумма увеличения показателей К и ОД.
В формуле 2 в системе уравнений при Sc любое уравнение возвращает сумму необходимого увеличения показателя капитала. Если величина капитала не может быть изменена, но может быть изменена структура активов, отношение первого уравнения в системе к показателю Н1Н будет равно величине необходимого снижения показателя Ар.
Статьи по теме:
Виды профессиональной деятельности на рынке ценных
бумаг
Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг осуществляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг на основании лицензии, выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг или иным лицензирующим органом на основании ге ...
Концепция развития рынка
ценных бумаг в Российской Федерации
Современный этап развития российского рынка ценных бумаг берет начало с 1990-х годов, когда в России начался переход к рыночной экономике. Причем импульсом для формирования послужила проводившаяся в то время приватизация.
В настоящее вре ...
Порядок формирования и учет резервного и добавочного капитала
Резервный капитал банка создается из прибыли до налогообложения в размере 25 % от оплаченной суммы уставного капитала. Целью создания резервного фонда является покрытие общих рисков, вытекающих из основной деятельности банка, по которым н ...