- для обеспечения адекватного источника финансирования недоходных активов.
В экономическом плане неплатежеспособность возникает тогда, когда убытки кредитной организации превысили ее собственные средства. С точки зрения надзора неплатежеспособность оказывается более жестким понятием и наступает при выходе банковского капитала за пределы минимально допустимого уровня или выходе за данные рамки определенных нормативных коэффициентов, рассчитываемых на базе банковского капитала.
Согласно критериям Банка международных расчетов норматив минимальной достаточности банковского капитала устанавливается на уровне не менее 8%. Обеспеченные кредиты рассматриваются, как имеющие пониженный риск и требуют вдвое меньшего покрытия банковским капиталом.
При определении степени рискованности отдельных категорий банковских активов правила ЦБ РФ принципиально не отличаются от базельских, хотя некоторые существенные отличия имеются. Межбанковские кредиты отечественным банкам у нас считаются в несколько раз более рис кованными. Данное отличие можно считать вполне обоснованным, учитывая меньшую надежность наших банков. Согласно отечественным правилам не предусмотрено двукратное уменьшение коэффициента риска для обеспеченных недвижимостью кредитов - мера также оправданная, обусловленная отсутствием развитого рынка недвижимости и эффективных правовых механизмов в данной области.
Как следует из зарубежной практики, регулирующая роль достаточности капитала во многом зависит от действенности внешнего аудита и возможностей банков частично уйти из-под ограничений.
Статьи по теме:
Проблемы и перспективы развития потребительского кредита
В настоящее время в нашей стране наблюдается стремительное развитие рынка кредитования населения. Объемы предоставленных физическим лицам кредитов продолжают увеличиваться, несмотря на то, что многие кредитные организации всячески старают ...
Банковские риски: их виды и особенности
Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.
Существуют общие причины возникновения банковских рис ...
Документооборот при осуществлении кассовых операций
Юридические лица всех форм собственности (кроме кредитных организаций, осуществляющих кассовое обслуживание физических и юридических лиц) должны вести документальный учет кассовых операций. Предлагаемая статья посвящена основным правилам ...