- реалистичный график конвертации в денежные средства активов, учитывающий реальные сроки поступления в оборот денег от новых вкладчиков и прочих кредиторов, ключевые коэффициенты ликвидности и их нормативные значения. Речь идет о нормативах, разрабатываемых самим банком.
Набор коэффициентов ликвидности не должен ограничиваться нормативами ЦБР, а отражать и цели внутрибанковского управленческого контроля, и специфику конкретного банка.
Возможен вариант выборочного исследования динамики остатков на счетах клиентов банка и оборачиваемости средств по ним. В результате анализа минимального суммарного остатка средств на клиентских счетах устанавливается доля «твердых», неснижаемых остатков (как правило, этот показатель колеблется в пределах 10-40% в зависимости от качества и отраслевой принадлежности клиентуры).
Практика выработала ряд подходов к контролю и управлению риском ликвидности. Они основаны на управлении активами, пассивами или и теми и другими одновременно. Каждый из методов управления ликвидностью имеет как свои преимущества, так и недостатки. Экономическая целесообразность применения того или иного метода управления ликвидностью обусловлена характеристиками банковского портфеля, особенностями банковских операций, средой, в которой действует банк.
Если ресурсная база банка достаточно однородна, а возможности использования операций на денежном рынке ограничены, целесообразным считается относительно несложный метод фондового пула. Он состоит в сопоставлении общей потребности в ликвидности и всех имеющихся у банка источников ее покрытия. Для этого применяются показатели оценки ликвидности баланса. Все банковские средства, полученные из различных источников, рассматриваются как единый пул средств, имеющихся у банка. Задача заключается в том, чтобы создать первичные и вторичные резервыдля обеспечения ликвидности. Первичные резервы состоят из абсолютно ликвидных активов - кассы и остатков на корреспондентских счетах. В состав вторичных резервов входят высоколиквидные активы, к которым в первую очередь относятся государственные кратко- и среднесрочные ценные бумаги, банковских акцепты, векселя и в некоторой степени облигации первоклассных эмитентов. В условиях, когда занятие длинной валютной позиции обеспечивает доход в течение достаточно длительных периодов времени, дополнительные резервы высоколиквидных видов иностранной валюты могут рассматриваться как вторичные резервы. Резервы денежных средств нужны для ежедневных операций банка, но их определенный излишек обеспечивает первый рубеж защиты на случай возникновения проблемы ликвидности.
В случае использования принципиально различных источников привлечения средств, задача управления ликвидностью усложняется. Тогда может быть целесообразным применение метода конверсии фондов, подразумевающего как управление активами, так и управление пассивами. Средства увязываются по источникам и по направлениям использования, исходя из отличительных характеристик (к примеру, средства на счетах до востребования отличаются более высокими резервными требованиями и быстрой оборачиваемостью). Таким образом, дилемма «риск - доходность» решается отдельно для каждого источника средств, по принципу отдельного банка (отсюда другое название - метод минибанка).
Метод управления резервной позицией является методом с большими преимуществами и большими недостатками. Его содержание заключается в том, что определяется резервная позиция, т.е. не само формирование вторичных резервов, а лишь прогноз количества фондов, которые можно купить на денежном рынке и тем самым профинансировать возможный отток средств. В первую очередь речь идет о приобретении средств на межбанковском рынке.
Статьи по теме:
История становления и развития законодательства о страховании
Актуальность стабильного развития и существования с давних времён приводит людей к поиску различных способов предотвращения или сведения к минимуму вредоносных последствий чрезвычайных происшествий природного, техногенного и иного характе ...
Основные виды потребительского кредита
Потребительский кредит на неотложные нужды - это наиболее универсальный вид потребительского кредита, предоставляемый банками физическим лицам.
Понятие "неотложные нужды" может толковаться потенциальными заемщиками довольно-так ...
Методика оценки кредитоспособности заемщика,
используемая банками РФ
Методика оценки целесообразности предоставления банковского кредита разработана для определения банками платежеспособности предприятий, наделяемых заемными средствами, оценки допустимых размеров кредитов и сроков их погашения. Данная мето ...