В состав кредитного портфеля входят различные виды кредитных операций, которые различаются по субъектам и объектам кредитования. Субъектами кредитования являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. В настоящее время принята следующая классификация субъектов кредитования:
o государственные предприятия и организации;
o кооперативы;
o граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью;
o другие банки;
o прочие хозяйства, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации[12].
В соответствии с этим выделяются кредиты юридическим лицам, физическим лицам и межбанковские кредиты.
В настоящее время основными видами кредитов, предоставляемых банками, являются коммерческий кредит, потребительский кредит, вексельный кредит, инвестиционный кредит, ипотечный кредит.
Кредитные операции различаются не только по субъектам и объектам кредитования, но и по таким признакам, как обеспеченность, срок, платность, связь кредита с движением капитала и др. (см. табл. 1.2.1.).
Классификация может проводиться и по другим признакам, например по режиму открываемого заемщику счета, по отраслевой принадлежности ссудополучателя, по источникам происхождения кредитных ресурсов и т.п. Следует отметить, что различие кредитных операций в технике предоставления кредитов привело к появлению таких банковских продуктов, как контокоррентный кредит, револьверный кредит, кредитование по кредитной линии, овердрафт и др.
Таким образом, кредитный портфель состоит из различных видов кредитов, предоставляемых банком.
Кредит выполняет определенные функции. На наш взгляд, необходимо установить функции кредитного портфеля через функции кредита, а учитывая, что кредитный портфель является частью банковского портфеля, то и через функции коммерческого банка.
Рассмотрим указанные функции более подробно с целью выявления функций, которые можно отнести к кредитному портфелю.
Таблица 1.2.1 – Виды кредитных операций
|
Признак |
Виды кредитов |
|
Целевое назначение |
Кредит общего характера Целевой кредит |
|
Сфера применения кредита |
кредиты в сферу производства кредиты в сферу обращения |
|
Срок кредита |
до востребования (онкольный) краткосрочные среднесрочные долгосрочные |
|
Размер кредита |
мелкий средний крупный |
|
Платность кредита |
ссуды с рыночной процентной ставкой ссуды с повышенной процентной ставкой ссуды с льготной процентной ставкой |
|
Вид обеспечения |
доверительные ссуды обеспеченные ссуды ссуды под финансовые гарантии третьих лиц |
|
Способ погашения основного долга |
погашаемые единовременным взносом погашаемые в рассрочку |
|
Способ взимания ссудного процента |
процент выплачивается в момент погашения процент выплачивается равномерными взносами процент выплачивается неравномерными взносами |
Статьи по теме:
Прибыль коммерческого банка
Прибыль – это главный показатель результативности работы банка. Разность между доходами и расходами коммерческого банка составляет его валовую прибыль (валовой доход). Именно показатель валовой прибыли (т.е. без учета уплаты налогов и рас ...
Понятие и сущность реинжиниринга
Реинжиниринг бизнес-процессов предприятий используется в случаях, когда необходимо принять обоснованное решение о реорганизации деятельности: радикальных преобразованиях, реструктуризации бизнеса, замене действующих структур управления на ...
Страхование – как экономическая категория
Финансовый кризис 1997-1998 гг. особенно остро поставил вопрос о создании в стране адекватной институциональной системы, способной обеспечить мобилизацию сбережений и направить их на инвестиционные цели. События 1998г. показали ограниченн ...