Методика оценки кредитоспособности заемщика

Материалы » Кредитование предприятий среднего и малого бизнеса » Методика оценки кредитоспособности заемщика

Страница 2

Первый этап оценки – это оценка финансового положения Заемщика по количественным показателям, т.е. путем сопоставления полученных на основе показателей формы №1 (баланс) и формы №2 значений отдельных финансовых показателей с критериальным уровнем, характерным для данной оценки и их рейтинга (см. табл. 12).

Таблица 12. Рейтинг оценки финансового положения заемщика

Наименование показателей

Рейтинг, в%

Коэффициент соотношения собственных и заемных средств (Кl)

15

Коэффициент общей ликвидности (коэффициент покрытия) (К2)

20

Размер чистых активов (К3)

25

Темп роста объема выручки (К4)

20

Коэффициент рентабельности продаж (К5)

20

Для определения оценки финансового положения Заемщика по количественным показателям разработана шкала бальности каждой оценки:

«хорошее» (или «1 категория») – до 100 баллов

«среднее» (или «2-я категория») – от 101 до 200 баллов;

«плохое» (или «3-я категория») – более 200 баллов».

Формула расчета суммы баллов:

S = 15 * Категория К1 + 20 * Категория К2 + 25 * Категория К3 + 20 * Категория К4 + 20 * Категория К5.

Второй этап оценки – оценка качественных показателей деятельности Заемщика таких как:

– наличие положительной (отрицательной) кредитной истории;

– общее состояние отрасли, к которой относится Заемщик, и его положение в отрасли;

– деловая репутация Заемщика и руководства организации-Заемщика;

– качество управления организацией-заемщиком;

– перспективы развития Заемщика;

– степень зависимости от аффилированных лиц и самостоятельность в принятии решений;

– существенная зависимость от одного или нескольких поставщиков и (или) заказчиков;

– информация о выполнении Заемщиком обязательств по другим договорам и перед другими кредиторами;

– вероятность начала процедуры банкротства или ликвидации Заемщика.

Заключительный этап оценки – оценка финансового положения с учетом количественных и качественных показателей деятельности Заемщика (табл. 13).

Таблица 13. Качественная оценка финансового положения Заемщика

Оценка финансового положения Заемщика

Характеристика финансового положения Заемщика

Хорошее*

При сумме баллов не более 100 –

Стабильность производства, положительная величина чистых активов, рентабельности и платежеспособности. Отсутствие негативных явлений (не связанных с сезонностью): снижение темпов роста объемов производства, показателей рентабельности, существенный рост кредиторской и / или дебиторской задолженности, другие явления.

Среднее

При сумме баллов не более 200 –

Наличие в деятельности заемщика негативных явлений, которые в обозримой перспективе (год или менее) могут привести к появлению финансовых трудностей, если заемщиком не будут приняты меры, позволяющие улучшить ситуацию.

Плохое

При сумме баллов более 200 –

Признана несостоятельность заемщика, устойчивая неплатежеспособность, наличие угрожающих негативных тенденций: убыточная деятельность, отрицательная величина либо существенное сокращение чистых активов, существенное падение объемов производства и рост кредиторской и / или дебиторской задолженности.

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7

Статьи по теме:

Годовой бизнес-план развития Банка: его содержание и разработка
Управление банком как управление непрерывными бизнес-процессами предполагает вначале определение, а затем движение к намеченной цели. В системе планирования важно зафиксировать предмет, субъект и объект планирования, методология и методи ...

Предпосылки введения обязательного медицинского страхования в Российской Федерации
Система здравоохранения бывшего Советского Союза лидировала в 30-40-е гг. и по праву считалась наиболее эффективной. Она сохраняла свой высокий авторитет до конца 60-х начала 70-х годов. Аналитика эффективности медицинской помощи в ХХ ст ...

Правовые основы обязательного медицинского страхования
Для создания устойчивой системы обязательного медицинского страхования (далее ОМС) необходимы четыре основы: правовая, экономическая, организационная, социально-психологическая. Причем первую можно считать ведущей, так как без нее невозмо ...