Управление кредитным риском

Материалы » Банковские риски и управление ими » Управление кредитным риском

Страница 1

Процесс кредитования неизбежно содержит в себе элемент нестабильности.

В результате, даже самая взвешенная кредитная политика неизменно сопряжена с потерями по кредитам, а потому, должна обязательно учитывать возможность появления кредитных рисков, и сведения к минимум у возможных негативных последствий кредитных операций.

Ввиду того, что банк планирует распределение ресурсов, учитывая сроки поступления платежей по кредитам, невыполнение заемщиками своих обязательств обернется для него не только прямыми убытками, но и приведет к недополучению прибыли по причине неиспользования задержанных средств в предусмотренных операциях. Поэтому заботой менеджеров по кредитам являются не только безнадежные долги клиентов, находящихся в наиболее сложном экономическом положении, но и потенциальные издержки по просроченным платежам.

Наличие и степень риска невозврата ссуды зависят от ряда факторов:

- степени концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике;

- принятия в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию;

- концентрации деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;

- внесения частых изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;

- удельного веса новых и недавно привлеченных клиентов;

- удельного веса кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные трудности;

- введения в практику довольно большого количества новых услуг в течение короткого периода.

Успешное кредитование экономических субъектов коммерческим банком зависит от разработки и внедрения понятной и гибкой системы управления кредитным риском, которая должна включать:

- регламентацию процедуры кредитования и распределение полномочий принятия решения (авторизацию кредита);

- достоверную оценку кредитной заявки и анализ кредитоспособности заемщика, а также возможного изменения его финансового положения;

- установление лимитов кредитования в зависимости от отрасли, региона и типа бизнеса, определение уровня неприемлемого риска;

- структурирование кредита;

- группировку выданных кредитов по уровню риска и формирование достаточного резерва под возможные потери по ссудам со своевременной его корректировкой;

- разработка модели оптимизации кредитного портфеля с точки зрения кредитных рисков, состава клиентов и структуры ссуд;

- раннее выявление и восстановление проблемных кредитов; разработка кредитной политики банка и ее корректировка на основе проведенного анализа качества кредитного портфеля.

Управление кредитными рисками осуществляется на уровне кредитного отдела, а также действующего на постоянной основе кредитного комитета который координирует и поддерживает весь кредитный процесс. Кредитный комитет состоит из опытных работников банка и создается специально для того, чтобы дать независимую оценку. В небольших банках и в некоторых банковских филиалах изучение целесообразности выдачи кредита нередко входит в обязанности работников кредитного отдела. Однако разделение ссудной функции и функции кредитного анализа способствует более высокому уровню объективности изучения кредитной заявки и более обдуманному утверждению кредитных договоров. Одновременно с этим, кредитный отдел получает возможность полностью сконцентрироваться на своей непосредственной работе.

Решение о предоставлении кредита в каждом конкретном случае должно быть основано на определении соответствия между ожидаемой прибылью и потенциальным риском безнадежного долга.

Инициирование кредита и анализ кредитоспособности должны быть направлены на то, чтобы решение о кредитовании принималось в соответствии с кредитной политикой, а следовательно, в соответствии с определенными стандартами кредитования. Процесс проверки кредитного предложения не сводится исключительно к анализу финансового состояния заемщика.

Его проведение становится актуальным лишь после того, как собрана информация о взаимоотношениях заемщика и кредитных организаций, качестве менеджмента, оценены перспективы и особенности отрасли заемщика.

Качественная и количественная оценка сильных и слабых сторон деятельности заемщика, вероятных сроков погашения кредита позволяет определить соответствие конкретного займа всем требованиям кредитной политики.

В целях объективности решение о выдаче кредита не может приниматься только одним лицом или одним органом. Необходимо применять процедуру согласования, для того, чтобы решение о кредите принималось «коллективно» - группой компетентных и опытных сотрудников и таким образом, чтобы каждый участвующий в принятии решения по кредиту нес полную ответственность за его последствия. Однако возможны и случаи, в которых управляющий банком отвечает персонально за все ссуды, предоставленные кредитным отделом. Следует также иметь в виду то, что в крупных и средних банках подобная централизация немедленно приведет к усложнению и замедлению процесса принятия решений, в связи с чем необходима разработка системы предоставления полномочий на выдачу кредитов.

Страницы: 1 2 3 4 5

Статьи по теме:

Безналичные расчеты
Безналичные расчеты осуществляются путем списания денежных средств со счетов плательщиков и зачисления их на счета получателей, а также путем зачета встречных обязательств. Благодаря использованию безналичных расчетов достигается огромна ...

Основные риски банковских кредитных операций, их характеристики, измерение и методы управления
Кредитные операции самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Управление кредитными рисками ...

Условия кредитования юридических лиц
Кредиты предоставляются корпоративным заемщикам на коммерческой, договорной основе при соблюдении принципов целевого использования, обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются заем ...