Процесс кредитования неизбежно содержит в себе элемент нестабильности.
В результате, даже самая взвешенная кредитная политика неизменно сопряжена с потерями по кредитам, а потому, должна обязательно учитывать возможность появления кредитных рисков, и сведения к минимум у возможных негативных последствий кредитных операций.
Ввиду того, что банк планирует распределение ресурсов, учитывая сроки поступления платежей по кредитам, невыполнение заемщиками своих обязательств обернется для него не только прямыми убытками, но и приведет к недополучению прибыли по причине неиспользования задержанных средств в предусмотренных операциях. Поэтому заботой менеджеров по кредитам являются не только безнадежные долги клиентов, находящихся в наиболее сложном экономическом положении, но и потенциальные издержки по просроченным платежам.
Наличие и степень риска невозврата ссуды зависят от ряда факторов:
- степени концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике;
- принятия в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию;
- концентрации деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
- внесения частых изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;
- удельного веса новых и недавно привлеченных клиентов;
- удельного веса кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные трудности;
- введения в практику довольно большого количества новых услуг в течение короткого периода.
Успешное кредитование экономических субъектов коммерческим банком зависит от разработки и внедрения понятной и гибкой системы управления кредитным риском, которая должна включать:
- регламентацию процедуры кредитования и распределение полномочий принятия решения (авторизацию кредита);
- достоверную оценку кредитной заявки и анализ кредитоспособности заемщика, а также возможного изменения его финансового положения;
- установление лимитов кредитования в зависимости от отрасли, региона и типа бизнеса, определение уровня неприемлемого риска;
- структурирование кредита;
- группировку выданных кредитов по уровню риска и формирование достаточного резерва под возможные потери по ссудам со своевременной его корректировкой;
- разработка модели оптимизации кредитного портфеля с точки зрения кредитных рисков, состава клиентов и структуры ссуд;
- раннее выявление и восстановление проблемных кредитов; разработка кредитной политики банка и ее корректировка на основе проведенного анализа качества кредитного портфеля.
Управление кредитными рисками осуществляется на уровне кредитного отдела, а также действующего на постоянной основе кредитного комитета который координирует и поддерживает весь кредитный процесс. Кредитный комитет состоит из опытных работников банка и создается специально для того, чтобы дать независимую оценку. В небольших банках и в некоторых банковских филиалах изучение целесообразности выдачи кредита нередко входит в обязанности работников кредитного отдела. Однако разделение ссудной функции и функции кредитного анализа способствует более высокому уровню объективности изучения кредитной заявки и более обдуманному утверждению кредитных договоров. Одновременно с этим, кредитный отдел получает возможность полностью сконцентрироваться на своей непосредственной работе.
Решение о предоставлении кредита в каждом конкретном случае должно быть основано на определении соответствия между ожидаемой прибылью и потенциальным риском безнадежного долга.
Инициирование кредита и анализ кредитоспособности должны быть направлены на то, чтобы решение о кредитовании принималось в соответствии с кредитной политикой, а следовательно, в соответствии с определенными стандартами кредитования. Процесс проверки кредитного предложения не сводится исключительно к анализу финансового состояния заемщика.
Его проведение становится актуальным лишь после того, как собрана информация о взаимоотношениях заемщика и кредитных организаций, качестве менеджмента, оценены перспективы и особенности отрасли заемщика.
Качественная и количественная оценка сильных и слабых сторон деятельности заемщика, вероятных сроков погашения кредита позволяет определить соответствие конкретного займа всем требованиям кредитной политики.
В целях объективности решение о выдаче кредита не может приниматься только одним лицом или одним органом. Необходимо применять процедуру согласования, для того, чтобы решение о кредите принималось «коллективно» - группой компетентных и опытных сотрудников и таким образом, чтобы каждый участвующий в принятии решения по кредиту нес полную ответственность за его последствия. Однако возможны и случаи, в которых управляющий банком отвечает персонально за все ссуды, предоставленные кредитным отделом. Следует также иметь в виду то, что в крупных и средних банках подобная централизация немедленно приведет к усложнению и замедлению процесса принятия решений, в связи с чем необходима разработка системы предоставления полномочий на выдачу кредитов.
Статьи по теме:
Становление и развитие
социального страхования в России
Поворот в истории развития нашей страны от социалистического хозяйствования к рыночному потребовал глубоких реформ не только в экономической сфере, но и в социальной политике. Глубокие, исключительно трудные, во многом противоречивые, но ...
Деревья решений как вариант устранения недостатков скоринговой системы
Одним из способов решить проблемы скоринговой системы в ЗАО «Банк Русский Стандарт» это деревья решений, которые строят скоринг-модель в виде правил, и модель получается интуитивно понятной и прозрачной. При этом дерево решений способно п ...
Действие экономических нормативов
В настоящее время Инструкцией ЦБ РФ от 16 января 2004г №110-И "Об обязательных нормативах банков" установлено 9 обязательных нормативов. Эти нормативы призваны контролировать деятельность банков по важнейшим направлениям, что сл ...