Управление кредитным риском

Материалы » Банковские риски и управление ими » Управление кредитным риском

Страница 2

Последовательность согласования и утверждения кредита, а также ответственные за это органы должны быть одними и теми же для всех кредитных решений в банке. Это подтверждает приоритетность выбранной стратегии и взаимосвязанность всех мер по достижению поставленных целей.

Структура кредита, рекомендованная лицом, осуществляющим кредитование, и одобренная руководителем и/или соответствующим коллегиальным органом, конкретизирует возможность своевременного погашения кредита.

Структурирование осуществляется по следующим параметрам:

- объем должен быть экономически обоснованным, подтвержденным сточки зрения необходимости;

- график погашения должен быть реальным и исходить из способности заемщика осуществлять выплаты процентов и основной суммы долга;

- обеспечение необходимо оценивать исходя из его эффективной стоимости, степени его ликвидности;

- кредитный мониторинг должен быть адекватным, определять возможные узкие места при контроле заемщика и гарантировать целевое использование кредита на основе использованной необходимой документации;

- процентная ставка на кредит должна определяться исходя из возможных потерь по кредиту и необходимого уровня банковской рентабельности. Кредитные организации обычно отдают предпочтение оценке кредитоспособности заемщика, как методу, позволяющему предотвратить практически полностью все возможные потери, связанные с невозвращением кредита.

Принципиальной основой системы управления кредитным риском является продуманная кредитная политика, сопровождаемая формализованными стандартами кредитования и конкретными инструкциями, в разработке которых принимают участие работники всех уровней системы управления кредитной организации.

Критерии принятия риска большей частью не обязательные правила принятия решений, а инструмент реализации контрольных функций. Любые отклонения от принятых критериев следует четко обосновать, а принятие исключительных решений по кредитам должно получить одобрение на вышестоящем уровне.

Имеющаяся у банка финансовая информация (на основании платежных поручений, платежных требований и иных платежных документов) позволяет составить прогноз экономической обстановки, ожидающей в ближайшее время предприятие - потенциального заемщика. Анализ кредитоспособности в данном ракурсе осуществляется через динамические ряды так называемых матриц взаимных платежей. В основе подхода лежит балансовый метод исследования денежных потоков через банк между предприятиями, государством, населением и контрагентами, обслуживаемыми в других банках

Неуверенность в достаточной кредитоспособности клиента вызывает необходимость регулирования размера выдаваемых кредитов одному заемщику. Уменьшение размера кредита позволяет сократить величину потерь в случае его не возврата. Установление лимитов кредитования является основным способом контроля формирования кредитного портфеля, что позволяет банкам избегать критической концентрации любого вида риска. Снижение последней диверсифицирует кредитный портфель и обеспечивает стабильную прибыль. Степень концентрации портфеля кредитов может быть измерена коэффициентом:

Данный показатель рассчитывается на основе ранжированного в порядке убывания сумм кредитов списка заемщиков банка (связанные заемщики рассматриваются как один заемщик). На практике достаточно поддерживать этот показатель на уровне не выше трех. Большее значение показателя сигнализирует о чрезмерной концентрации кредита в руках у группы крупных заемщиков.

Подверженность кредитному риску существует в течение всего период аккредитования: от момента выдачи кредита до наступления срока его возврата (вместе с процентами). После получения клиентом кредита необходимо отслеживать его состояние и на ранних этапах выявлять какие-либо признаки ухудшения положения заемщика, а также определять необходимые, в случае возникновения проблем, действия. Контроль за кредитными операциями является необходимой составной частью системы управления кредитным риском. Именно на этой стадии осуществляется оптимизация процесса кредитования. Программы контроля над кредитным портфелем зависят от типа банка, его специализации на банковском рынке и от принятых принципов оценки кредитоспособности. Наиболее надежные кредиты подвергаются проверке, к примеру, раз в год, проблемные - контролируются и анализируются постоянно.

Регулярный контроль необходим за крупными ссудами, в то время как по ссудам ниже определенной величины достаточными будут периодические наблюдения.

Процедура кредитного мониторинга строится на результатах кредитного анализа и поддержании тесных контактов с клиентом для получения оперативной информации.

Помимо отслеживания слабых мест в деятельности заемщика, выявленных в ходе анализа кредитоспособности, необходимо постоянно изучать динамику показателей ликвидности, финансовой структуры, рентабельности.

Страницы: 1 2 3 4 5

Статьи по теме:

Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в России
Одной из основных проблем кредитования всегда будет являться проблема невозврата полученного кредита. Это может быть связано с банальными просчётами человека в своих возможностях при возврате кредита, нарастанию процентов по просрочке, ср ...

Политика СКФ АО “Банка ТуранАлем”
Рациональное руководство и целенаправленная политика позволили банку успешно сохранить динамику развития, профессиональный потенциал, достойное место на финансовом рынке Казахстана и еще более укрепить признание международных компаний и п ...

Экономическая характеристика ООО КБ «Мегаполис»
3 января 1996 года Общим собранием учредителей было принято решение о переименовании коммерческого банка "Чебоксары" в коммерческий банк "Мегаполис" и получена лицензия на осуществление банковских операций № 3265 от 16 ...