Альтернативный стандартизованный метод
Согласно положениям Базельского комитета, надзорный орган может разрешить банку использовать альтернативный стандартизованный метод (Alternative Standardised Approach - ASA) при условии, что банк сумеет убедить надзорный орган в том, что такой метод дает более совершенную базу для расчетов.
Методика расчета отчислений капитала на операционный риск такая же, как и по стандартизованной методике, за исключением двух видов производственной деятельности банка: розничных банковских операций (т.е. операций с физическими лицами) и коммерческих банковских операций (т.е. операций с юридическими лицами). По этим бизнес-линиям вместо валового дохода (как индикатора риска) применяются кредиты. Значения β-коэффициентов по банковским операциям с физическими и юридическими лицами остаются такими же, как и при стандартизованной методике.
Отчисления капитала на операционный риск по методу ASA в отношении операций с физическими лицами (при такой же базовой формуле для операций с юридическими лицами) можно выразить следующей формулой:
ORC3 = β3 × m × LA3,где:
ORC3 - размер отчисляемого капитала по операциям с физическими лицами;
β3 - коэффициент для операций с физическими лицами;
LA3 - общая сумма выданных кредитов (не взвешенных по степени риска), усредненные за последние три года;
m = 0,035 - установленный коэффициент.
Усовершенствованные методы измерения
Ввиду постоянного усовершенствования аналитических методов оценки операционного риска Базельский комитет не детализирует методику AMA оценки операционного риска в целях расчета регуляторного капитала. Каждому банку предлагается самостоятельно развивать и совершенствовать методику на основе закрепленных требований и принципов. Подход, основанный на усовершенствованных методах измерения операционного риска, включает три основных этапа.
Этап 1. Выделение в банке i = 1, 2, … 8 типовых направлений деятельности (как в стандартизованном методе).
Этап 2. Определение типового вида убытков (категорий риска) j = 1, 2, … 7 для каждого направления i.
Этап 3. Расчет размера резервируемого капитала. в соответствии с соотношением:
Условия применения модели:
временной интервал при расчете операционного риска t = 1 год;
уровень доверия в расчетах - 99 %, т.е. сумма ожидаемых и непредвиденных потерь рассчитывается с вероятностью 99 %;
минимальный размер резервируемого капитала определяется с учетом ожидаемых и непредвиденных убытков (ожидаемые и непредвиденные потери с вероятностью 99 % покрываются капиталом, если ожидаемые убытки не учтены сформированными банком резервами "на прочие потери");
величина периода T накопленных данных должна составлять не менее 5 лет.
Внутренняя рейтинговая модель для измерения операционного риска
Термин "рейтинговая модель" тесно связан с ранее определенным термином "рейтинговая система" и включает в себя формализованное описание характеристик операционного риска и процедур его оценки.
Рейтинг - есть способ относительного измерения риска путем присваивания риску определенной алфавитной или цифровой категории.
Например, Стандарт обеспечения информационной безопасности организаций банковской системы РФ СТО БР ИББС-1.0-2006 [4] определяет шесть уровней зрелости организации бизнес-процессов - с нулевого по пятый. Пятый уровень - высший, характеризует проработанность процессов менеджмента до уровня лучшей мировой практики.
Моделирование потерь методом Монте-Карло
Метод Монте-Карло, или метод статистического моделирования (Monte Carlo simulation), является численным методом решения задач, при котором искомые величины представляются вероятностными характеристиками какого-либо случайного процесса. Эти процессы моделируются, после чего нужные характеристики приближенно определяются путем статистической обработки "наблюдений моделируемых исходов".
Мэппинг
Под мэппингом (mapping [2]) будем понимать разнесение риска по бизнес-линиям.
Следует отметить, что "картографирование" риска (map - карта, картограмма) обычно связывают с двухмерным представлением риска в координатах (вероятность, потери). В стандартизованном методе TSA величина капитала, отчисляемого под операционный риск, пропорциональна величине валового дохода. Следовательно, мэппинг можно рассматривать как распределение валового дохода по бизнес-линиям.
Статьи по теме:
Действие экономических нормативов
В настоящее время Инструкцией ЦБ РФ от 16 января 2004г №110-И "Об обязательных нормативах банков" установлено 9 обязательных нормативов. Эти нормативы призваны контролировать деятельность банков по важнейшим направлениям, что сл ...
Функции страхования
Функции страхования вытекают из его экономической категории и заключаются в следующим моментах.
а) Первая функция — это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответств ...
Сущность и характеристика кредитных отношений
Основополагающее значение для кредита имеет такая его характеристика, как возвратное возмездное движение стоимости. Для возникновения кредитных отношений очень важно, чтобы тот, кто предоставляет кредит, доверял тому, кто хочет его получи ...