Сравнительный анализ методов расчета операционного риска в КБ

Материалы » Управление операционным риском в коммерческом банке » Сравнительный анализ методов расчета операционного риска в КБ

Страница 2

реализованные прибыль или убытки от продажи ценных бумаг, классифицируемые как "удерживаемые до погашения" и "имеющиеся в наличии для продажи", не учитываются (ценные бумаги, отражаемые на балансовых счетах 502, 503, 507, 508);

GI не должен включать в себя результат от разовых операций и доход, полученный от страхования.

Стандартизованная методика TSA

По стандартизованной методике TSA вся деятельность банка классифицируется на восемь производственных линий (бизнес-линий). Наименования стандартных бизнес-линий (с англоязычными аналогами) и их классификация по видам операций и услуг (бизнес-процессов) приведены в таблице 3

Таблица 3. Классификация направлений деятельности банка

№ п/п

Бизнес-линия

Бизнес-процессы

1

Оказание банковских услуг корпоративным клиентам, органам государственной власти и местного самоуправления на рынке капиталов (Corporate finance)

Первичное размещение эмиссионных ценных бумаг, гарантированное размещение ценных бумаг. Оказание банковских услуг при слиянии, поглощении или приватизации юридических лиц. Секьюритизация. Исследования рынков. Инвестиционный консалтинг

2

Операции и сделки на рынке ценных бумаг и срочных финансовых инструментов (Trading and sales)

Приобретение ценных бумаг с целью получения инвестиционного дохода или с целью перепродажи. Срочные сделки с ценными бумагами, иностранной валютой, драгоценными металлами, деривативами.

3

Банковское обслуживание физических лиц (Retail banking)

Предоставление кредитов (займов). Привлечение денежных средств во вклады.

4

Банковское обслуживание юридических лиц (Commercial banking)

Предоставление кредитов (займов).

5

Осуществление платежей и расчетов (кроме платежей расчетов осуществляемых в рамках обслуживания своих клиентов) (Payment and settlement)

Осуществление расчетов на нетто-основе, клиринг.

6

Агентские услуги (Agency services and custody)

Доверительное хранение документов, ценных бумаг, депозитарных расписок, денежных средств и иного имущества. Осуществление агентских функций для эмитентов и функций платежного агента

7

Управление активами (Asset management)

Доверительное управление ценными бумагами.

8

Брокерская деятельность (Retail brokerage)

Различные брокерские услуги (в том числе розничные)

Аналогично методу BIA по каждой бизнес-линии следует рассчитать валовой доход. Валовой доход представляет собой показатель, отражающий масштаб производственных операций и таким образом - вероятный масштаб подверженности операционному риску каждой из перечисленных бизнес-линии. Размер необходимых отчислений капитала на каждую из бизнес-линий рассчитывается путем умножения валового дохода на коэффициент (обозначенный буквой β). Следует отметить, что по стандартизованной методике валовой доход по отдельной бизнес-линии может иметь отрицательное значение.

Общая сумма отчисления капитала рассчитывается путем сложения сумм отчислений по каждой бизнес-линии

Таблица 4. Коэффициенты β для стандартных бизнес-линий

Бизнес

линия

Corporate finance (β1)

Trading and sales (β2)

Retail banking (β3)

Commercial banking (β4)

Payment and settlement (β5)

Agency services and custody (β6) Asset management (β7)

Retail brokerage (β8)

18 %

18 %

12 %

15 %

18 %

15 %

12 %

12 %

Страницы: 1 2 3 4

Статьи по теме:

Инвестиционно-банковский бизнес: зарубежный опыт и Россия
Конец XX – начало XXI столетия ознаменовались усилением финансовой глобализации, бурным ростом и дерегулированием финансовых рынков, стремительным развитием новых банковских технологий и финансовых инструментов, масштабным движением как п ...

Фонд социального страхования
Фонд социального страхования Российской Федерации (далее именуется Фонд) управляет средствами государственного социального страхования РФ. Фонд осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Российской Федерации, законами РФ ...

Субъекты рынка обращения пластиков карт и организация расчетов
Субъекты рынка обращения пластиковых карт подразделяются на основных и второстепенных. Основными субъектами являются: - эмитент - держатель, или пользователь карты - коммерческие организации – лица, предоставляющие товары или услуги, ...