Сравнительный анализ методов расчета операционного риска в КБ

Материалы » Управление операционным риском в коммерческом банке » Сравнительный анализ методов расчета операционного риска в КБ

Страница 2

реализованные прибыль или убытки от продажи ценных бумаг, классифицируемые как "удерживаемые до погашения" и "имеющиеся в наличии для продажи", не учитываются (ценные бумаги, отражаемые на балансовых счетах 502, 503, 507, 508);

GI не должен включать в себя результат от разовых операций и доход, полученный от страхования.

Стандартизованная методика TSA

По стандартизованной методике TSA вся деятельность банка классифицируется на восемь производственных линий (бизнес-линий). Наименования стандартных бизнес-линий (с англоязычными аналогами) и их классификация по видам операций и услуг (бизнес-процессов) приведены в таблице 3

Таблица 3. Классификация направлений деятельности банка

№ п/п

Бизнес-линия

Бизнес-процессы

1

Оказание банковских услуг корпоративным клиентам, органам государственной власти и местного самоуправления на рынке капиталов (Corporate finance)

Первичное размещение эмиссионных ценных бумаг, гарантированное размещение ценных бумаг. Оказание банковских услуг при слиянии, поглощении или приватизации юридических лиц. Секьюритизация. Исследования рынков. Инвестиционный консалтинг

2

Операции и сделки на рынке ценных бумаг и срочных финансовых инструментов (Trading and sales)

Приобретение ценных бумаг с целью получения инвестиционного дохода или с целью перепродажи. Срочные сделки с ценными бумагами, иностранной валютой, драгоценными металлами, деривативами.

3

Банковское обслуживание физических лиц (Retail banking)

Предоставление кредитов (займов). Привлечение денежных средств во вклады.

4

Банковское обслуживание юридических лиц (Commercial banking)

Предоставление кредитов (займов).

5

Осуществление платежей и расчетов (кроме платежей расчетов осуществляемых в рамках обслуживания своих клиентов) (Payment and settlement)

Осуществление расчетов на нетто-основе, клиринг.

6

Агентские услуги (Agency services and custody)

Доверительное хранение документов, ценных бумаг, депозитарных расписок, денежных средств и иного имущества. Осуществление агентских функций для эмитентов и функций платежного агента

7

Управление активами (Asset management)

Доверительное управление ценными бумагами.

8

Брокерская деятельность (Retail brokerage)

Различные брокерские услуги (в том числе розничные)

Аналогично методу BIA по каждой бизнес-линии следует рассчитать валовой доход. Валовой доход представляет собой показатель, отражающий масштаб производственных операций и таким образом - вероятный масштаб подверженности операционному риску каждой из перечисленных бизнес-линии. Размер необходимых отчислений капитала на каждую из бизнес-линий рассчитывается путем умножения валового дохода на коэффициент (обозначенный буквой β). Следует отметить, что по стандартизованной методике валовой доход по отдельной бизнес-линии может иметь отрицательное значение.

Общая сумма отчисления капитала рассчитывается путем сложения сумм отчислений по каждой бизнес-линии

Таблица 4. Коэффициенты β для стандартных бизнес-линий

Бизнес

линия

Corporate finance (β1)

Trading and sales (β2)

Retail banking (β3)

Commercial banking (β4)

Payment and settlement (β5)

Agency services and custody (β6) Asset management (β7)

Retail brokerage (β8)

18 %

18 %

12 %

15 %

18 %

15 %

12 %

12 %

Страницы: 1 2 3 4

Статьи по теме:

Понятие и преимущества факторинга
Факторинг (от англ. factor - агент, посредник) является разновидностью комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала поставщика, и связан с переуступкой факторинговой компании неоплаченных долговых требований, во ...

Анализ кредитной деятельности в сфере малого и среднего бизнеса
В 2009 году получила активное развитие Программа кредитования среднего и малого бизнеса (СМБ), реализация которой началась в Банке в середине 2006 года. Программа предполагает выдачу кредитов предприятиям среднего и малого бизнеса на сумм ...

Организационно – экономическая характеристика ЗАО «ЮниКредит Банка»
ЮниКредит Банк работает в России с 1989 года, до конца 2007 года под названием Международный Московский Банк (ММБ).Банк специализируется на обслуживании корпоративных и частных клиентов, корпоративном финансировании и казначейских операци ...