где СП – стандартный подход
ПВР (он же IRB-подход) – подход на основе внутренних рейтингов
Базельский подход активно внедряется в российскую практику на добровольной основе с ноября 2009 года, полный переход на новые методы планируется завершить к 2017 году.
Российская методика определения капитала банка и расчета его достаточности имела существенные отличия от рекомендаций Базельского комитета. Во-первых, в состав капитала банка включалась вся прибыль прошлого и текущего года без учета ее целевого назначения, что приводило к завышению суммы капитала. Во-вторых, при расчете активов, взвешенных по степени риска, уменьшены коэффициенты риска по корпоративным ценным бумагам. Это положение сохраняется и в настоящее время.
Норматив достаточности капитала Н1 согласно требованиям ЦБ РФ рассчитывается следующим образом:
|
,
где УСП – упрощенный стандартный подход
или, если записать иначе:
|
,
где К – рассчитанная сумма капитала банка;
Ар – сумма активов, взвешенных с учетом риска;
Рц – сумма резервов под обесценение ценных бумаг;
Рк – сумма резервов на возможные потери по ссудам;
Рд – сумма созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами;
КРВ – величина кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах;
КРС – величина кредитного риска по срочным сделкам;
РР – величина рыночного риска.
Для банков с величиной собственных средств менее 180 млн.руб. нормативное значение Н1 установлено в размере не менее 11% [1].
Статьи по теме:
Экономическая сущность и виды активных операций
Структура активов:
· кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;
· инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;
· кассовые и расчетные операции, являющиеся одни ...
Проблемы денежно-кредитной политики
Летом 2007 года в мирохозяйственной и валютно-финансовой сфере имело место кризисные явления, и по итогам 2007 года возможно существенное замедление мирового экономического роста. Так, в сентябре прошлого года ОЭСР понизил прогноз по темп ...
Лизинг. Факторинг. Форфейтинг
Кроме традиционных активных операций, таких, как кредитование юридических и физических лиц, прямое и портфельное инвестирование, кассовые и расчетные операции, коммерческие банки стали проводить посреднические операции. Интерес к таким оп ...