Наглядно рассмотрим изменение эффективности операций всей деятельности банка на рисунке 5
Рис.5 Эффективность операций ООО КБ «Мегаполис»
Как видно из рисунка наибольшая отдача от операционной деятельности ООО КБ "Мегаполис" была в 2009 году. В 2010 году произошло падение почти на 2%, обусловленное в первую очередь увеличением активов банка. В 2008 году произошло увеличение на 1,15 %, но активы банка снизились на 323839 тыс. руб.
На величину прибыли банка оказывают влияние следующие факторы.
Так как у банка подавляющую часть актива баланса составляют кредитные вложения, банковская маржа в наибольшей степени характеризует эффективность банковских кредитных операций (разница между процентами полученными и уплаченными).
Удельный вес прибыли в общей сумме доходов – такая часть дохода идет на формирование прибыли. Следовательно, остальная часть доходов банком направляется на возмещение своих расходов (отношение прибыли (убытка) за отчетный период к текущим доходам) (табл. 3).
Таблица 4 Удельный вес прибыли в общей сумме доходов ООО КБ "Мегаполис" за 2008 - 2010 г.г.
|
Расчет |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
|
Чистая прибыль (убыток) / доходы |
14563 / 49423 *100% |
16045/54752*100% |
4029/ 71215 *100% |
|
Итого: |
29,47% |
29,30% |
5,66% |
По анализируемым показателям в 2010 году банковская деятельность по сравнению с 2008 годом ухудшилась на 23,81 %. В 2009 году произошло уменьшение доли доходов банка, используемое на покрытие расходов, и одновременно увеличение доли прибыли в доходах это момент положительно характеризуют деятельность банка. Но снижение в 2010 году негативно сказывается на доверии клиентов.
Расчет коэффициента достаточности собственного капитала ООО КБ «мегаполис» представлен в таблице 8.
Таблица 5 Достаточность собственного капитала ООО КБ «Мегаполис»
|
На 1.01.2008 |
На 1.01.2009 |
На 1.01.2010 | |
|
Собственный капитал (тыс.руб) |
96242 |
113471 |
117500 |
|
Активы, взвешенные по степени риска (Ар) (тыс.руб) |
904666 |
580827 |
782782 |
|
Коэффициент достаточности капитала (Кд,%) |
10,5 |
19,5 |
15 |
Как показывают данные таблицы, коэффициент достаточности собственного капитала в 2008-2010 году находится в пределах нормативных значений, что не вызывает осторожности в сотрудничестве с банком. В целом коэффициент достаточности в динамике увеличился с 10,5% на 1.01.2008 года до 19,5% на 1.01.2009 года. Но за 2010 год этот показатель уменьшился на 4,5 пункта. Такой уровень коэффициента был, достигнут в результате увеличения объемов активов рисковых и собственного капитала. Несмотря на то, что устойчивость растет, банк рискует недополучить доход в результате снижения объемов размещаемых активов.
Статьи по теме:
Элементы системы кредитования
Система кредитования состоит из трех фундаментальных элементов: субъектов кредита; обеспечения кредита; субъектов кредитования.
Базовые элементы системы кредитования неотъемлемы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию ...
Роль ЦБ России в регулировании эффективности функционирования коммерческих
банков
Инструкция ЦБР № 110-И устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков (далее обязательные нормативы):
достаточности собственных средств (капитала) банка;
ликвидности банков;
максимального ра ...
Общие сведения об организации
В настоящее время в Российской Федерации наряду с государственным страхованием возникло и развивается страхование, производимое частными компаниями различной организационно-правовой формы (акционерными обществами, обществами с ограниченно ...